Het verloop van de financiële vaste activa over het boekjaar 2023 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
Verloopoverzicht financiële vaste activa | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
(bedragen x € 1.000) | ||||||
Boekwaarde 1-1-2023 | Investering 2023 | Afschrijving aflossing | Voorziening | Her-rubricering | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Kapitaalverstrekkingen aan: | ||||||
- deelnemingen | 3.102 | 1.500 | - | -519 | - | 4.083 |
Leningen aan: | ||||||
- openbare lichamen | 2.214 | - | -55 | - | - | 2.159 |
- deelnemingen | 16.492 | - | -2.068 | - | -555 | 13.869 |
Overige langlopende leningen | 25.012 | 2.893 | -7.322 | -150 | 555 | 20.988 |
Totaal | 46.820 | 4.393 | -9.445 | -669 | - | 41.099 |
Toelichting
Ultimo boekjaar bedraagt het saldo aan kapitaalverstrekkingen en uitgegeven leningen € 41,1 mln. Ten opzichte van vorig jaar betekent dit een afname van € 5,7 mln. De afname wordt als volgt verklaard:
Deelnemingen:
De toename van kapitaalverstrekkingen ad € 1,5 mln. betreft gestort agio in deelneming Inwest Regio B.V. De deelneming is opgericht om regionaal uitvoering te geven aan de energietransitie en de transitie naar circulaire economie. Op grond van de risicovolle investeringen van de deelneming wordt jaarlijks 30% voorzien.
Leningen openbare lichamen:
De Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland (VrZW) heeft € 0,1 mln. afgelost.
Leningen deelnemingen:
Deelneming Betaalbare Koopwoningen Zaanstad Holding B.V. heeft € 2,1 mln. afgelost.
Overige langlopende leningen:
De toename van verstrekte overige langlopende leningen € 2,9 mln. betreft voornamelijk verstrekte leningen aan ZMC voor € 2,0 mln., waarvan ook weer € 2,0 mln. is afgelost. Daarnaast zijn er geldleningen verstrekt aan Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland (SVN) € 0,2 mln., Stichting Zaans Natuur & milieucentrum € 0,2 mln., TV Zaansport € 0,2 mln., SC Hercules € 0,1 mln. en overig € 0,2 mln.
De overige aflossingen hebben betrekking op ontvangst pensioen beleggingen ASR € 3,5 mln., aflossing TOZO leningen € 0,9 mln., Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland (SVN) € 0,6 mln. en overige langlopende leningen € 0,3 mln. Voor een uitstaande lening is de aflossing dermate onzeker dat hiertoe een voorziening ad. € 0,2 mln. is getroffen.
Herrubricering:
De herrubricering betreft verstrekte leningen vanuit het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland (SVN) € 0,6 mln.
Het verloop van de kapitaal verstrekkingen aan deelnemingen is als volgt:
(bedragen x € 1.000) | ||
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen: | 31-12-2023 | 31-12-2022 |
|---|---|---|
Warmtenetwerk Zaanstad B.V.: | 1.899 | 1.899 |
- Deelneming Warmtenetwerk Zaanstad B.V. | 4.199 | 4.199 |
- Voorziening Warmtenetwerk Zaanstad B.V. | -2.300 | -2.300 |
InWest Regio B.V. | 986 | 5 |
- Deelneming InWest Regio B.V. | 1.505 | 5 |
- Voorziening InWest Regio B.V. | -519 | - |
BNG Bank N.V. | 945 | 945 |
RON Achtersluispolder 1 B.V. | 203 | 203 |
Textiles2Textiles B.V. | - | - |
- Deelneming Textiles2Textiles B.V. | 200 | 200 |
- Voorziening Textiles2Textiles B.V. | -200 | -200 |
Betaalbare Koopwoningen Zaanstad Holding B.V. | 50 | 50 |
Alliander N.V. | - | - |
Totaal | 4.083 | 3.102 |