Verbonden partijen

Rechtsvorm:

Vestigingsplaats:

De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is de bank van en voor overheden en instellingen met een maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak.

Stemverhouding:

Ontwikkelingen
BNG Bank heeft vanaf 2020 haar strategie aangescherpt. Op basis van haar purpose ‘gedreven door maatschappelijke impact’ kiest de bank ervoor om zich exclusief te richten op de publieke sector. Daarbij ligt de focus op vijf Sustainable Development Goals (SDG’s) waarmee de bank samen met publieke klanten het verschil wil maken:

• goede gezondheid en welzijn (SDG 3)
• kwaliteitsonderwijs (SDG 4)
• betaalbare duurzame energie (SDG 7)
• duurzame steden en gemeenschappen (SDG 11).
• Klimaatactie (SDG 13)

BNG Bank streeft niet naar winstmaximalisatie, maar naar maatschappelijke impact en een redelijk rendement voor de aandeelhoudende overheden. De nettowinst over 2022 is uitgekomen op € 300 miljoen. Specifieke oorzaken van de winststijging van 27% zijn vooral veroorzaakt door het gestegen renteresultaat en een hoger positief resultaat financiële transacties. In 2022 is was er een hoger resultaat op financiële transacties dan vorig jaar. Het resultaat financiële transacties was in 2022 € 113 mln. als gevolg van marktwaardeveranderingen. In 2021 bedroeg dit € 100 mln.

De omvang van nieuw verstrekte langlopende leningen bedraagt € 12,3 miljard. Een daling van 3,9% ten opzichte van 2021.Toch is dit 1,6 miljard hoger dan verwacht. Vergeleken met vorig jaar is het provisieresultaat gestegen met € 2 mln. tot € 19 mln. Dit komt door een hogere solvabiliteit plichtige omzet. De totale langlopende kredietportefeuille is in 2022 met € 0,9 miljard gestegen tot € 88 miljard.

Het financieringsbeleid van BNG Bank blijft onveranderd gericht op permanente toegang tot de geld- en kapitaalmarkt voor de gewenste looptijden en volumes tegen zo laag mogelijke kosten. De volatiliteit op de financiële markten zal dit jaar naar verwachting groot blijven.

Volgens het halfjaarbericht van 2023 hebben de activiteiten van de BNG bank in de eerste zes maanden van 2023 geleid tot een solide renteresultaat. Het renteresultaat steeg met € 49 mln. naar € 269 mln. Dit is onder andere het gevolg van de hogere rente en langere looptijden van kredieten aan klanten.

Over het eerst halfjaar van 2023 werd er een nettowinst gerealiseerd van € 206 mln. De kapitaalpositie van BNG bank bleef onveranderd. De Common Equity Tier 1-ratio en de leverage ratio bedroegen eind juni 2023 respectievelijk 38,5% en 8,9%. Hiermee bleef de BNG ruim boven de minima zoals die door de toezichthouder zijn vastgesteld.

Het dividend van de BNG wordt altijd verantwoord in het jaar dat de aandeelhoudersvergadering plaatsvindt. Het komt bij ons dus altijd een jaar later in de boeken als waar het betrekking op heeft. Het dividend vertoont de laatste jaren een vrij grillig verloop. Zoals blijkt uit deze tabel met het dividend over de afgelopen vijf jaar:

Jaarrekening (bedragen * € 1.000)               
2019   2020   2021      2022       2023

Dividend over het jaar               
2018      2019       2020       2021     2022
€ 1.186  € 529      € 753      € 950    € 1041
Tabel 1: Dividend over de afgelopen 5 jaar

Door een stijging in de winst heeft de BNG bank over 2022 (te verwerken in boekjaar 2023) het dividend vastgesteld op totaal € 139 mln. Voor ons komt dit uit op € 1,04 mln. Dit is een meevaller aangezien het verwachte dividend € 0,9 mln. bedroeg.

Risicoprofiel
Middel risico.

Financiële positie
Jaarrekening 2022
Het jaar 2022 is afgesloten met een positief saldo van € 300 mln. Het resultaat zal als volgt worden bestemd:

• 50 % wordt als dividend uitgekeerd, gecorrigeerd voor de uitkering op het additioneel Tier1-kapitaal (€ 139 mln.).
• Het restant van € 161 mln. wordt toegevoegd aan het eigen vermogen.

Het eigen vermogen bedraagt ultimo 2022 € 4,6 miljard op een balanstotaal van € 112,1 miljard.

Begroting 2023
Er zijn geen specifieke speerpunten.

Risico’s en beheersmaatregelen
Het risico is dat het begrote dividend niet wordt gerealiseerd. Hiertoe volgen we de tussentijdse berichten en de jaarrekening van de BNG. We hebben er nauwelijks zelf invloed op.