Financiën

 Bedragen x € 1.000

Toelichting saldo
Op het programma Duurzaamheid resteert een positief saldo van -€ 0,66 mln.

Verklaring verschillen met een effect op het jaarrekeningresultaat (Hoofdboodschap)

1. Groen en Water (-€ 0,20 mln.)
Vanwege onverwachts wegvallen van capaciteit heeft het project in de Krommenieër Woudpolder vertraging opgelopen. Ook het uitzichtpunt in de Krommenieër Woudpolder is vertraagd door maatschappelijke en procedurele weerstand. Dit leidt tot lagere lasten (-€ 0,20 mln.).
Beide projecten worden in de loop van 2024/2025 opgepakt dan wel gerealiseerd.

2. Omgevingsdienst (-€ 0,20 mln.)
De lagere lasten (-€ 0,20 mln.) worden met name veroorzaakt door de latere start met de asbesttaken en een verminderde vraag naar milieuadvies. Daarnaast is er op toezicht en handhaving minder uitgevoerd vanwege personeelstekorten bij de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied.  

3. Milieuvisie (-€ 0,10 mln.)
In het kader van milieubeleid heeft de gemeente minder juridische kosten hoeven maken dan verwacht. Hierdoor zijn de lasten lager (-€ 0,10 mln.).

4. Overige verschillen (-€ 0,16 mln.)

Het restant (-€ 0,16 mln.) wordt verklaard door overige diverse kleine afwijkingen binnen dit programma, waaronder lagere subsidievaststellingen, lagere lasten voor Recreatieschappen, dierenwelzijn en tot slot een afwijking op apparaatskosten, welke worden toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Verklaring verschillen met een saldo neutraal effect op het jaarrekeningresultaat

1. Bodembeheer
De laatste bodemsaneringen van tuinen voor het project Zaans lood zijn doorgeschoven. Omdat de tuinsaneringen in een cluster worden aanbesteed, en het hier om het laatste cluster gaat, moest worden gewacht met aanbesteden totdat van de laatste tuin alle onderzoeken waren afgerond. Dit heeft voor vertraging gezorgd. Ook de integrale aanpak van het gebruik van de ondergrond is grotendeels doorgeschoven. Dit komt omdat het onderzoek naar de drukte in de ondergrond meer tijd heeft gekost dan gepland. De lasten zijn per saldo lager (-€ 0,8 mln.)
Tegenover de lagere lasten staan lagere baten (€ 0,6 mln.) uit de SPUK's Zaans lood, Spoedopgave en Bloemendaal en een lagere onttrekking (€ 0,2 mln.) aan de reserve Bodembeheer.

2. Circulair Zaanstad
Voor het totaal van afvalbudgetten zijn € 0,4 mln. minder lasten (-€ 0,4 mln.) en baten (€ 0,4 mln.). Deze afwijking heeft onder andere betrekking op een doorbelasting aan Nedvang. Deze is via de gemeente begroot maar door hernieuwde afspraken tussen HVC en Nedvang uiteindelijk rechtstreeks met HVC afgerekend.  

Hiernaast zijn er aantal ontwikkelingen die invloed hebben gehad op een hogere dotatie in de voorziening dan begroot. Dit voordeel heeft een aantal oorzaken:
1. De kosten voor kwijtschelding en dubieuze debiteuren zijn lager uitgevallen.
2. Op basis van de gerealiseerde tonnages en werkelijke markttarieven is er een voorlopig voordeel op de verwerkingskosten van het afval. Definitieve rekening hiervan vindt plaats in 2024.
3. Er zijn meer inkomst ontvangen vanuit het afvalfonds.
Deze voordelen kunnen een dempend effect hebben op de tariefontwikkeling voor 2025.

3. Klimaatakkoord
Vanuit de SPUK CDOKE (Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid) heeft de gemeente hogere inkomsten (-€ 0,10 mln.) kunnen genereren die kunnen worden aangewend voor het maken van extra subsidiabele lasten. Deze hogere inkomsten zijn toegevoegd aan de reserve Klimaatakkoord (€ 0,10 mln.).